中国保险监督管理委员会


中国保险监督管理委员会令

2004年第2号
《保险资产管理公司管理暂行规定》已经2003年12月8日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自2004年6月1日起施行。
主席 吴定富
二○○四年四月二十一日



保险资产管理公司管理暂行规定

第一章 总则

第一条 为了加强对保险资产管理公司的监督管理,防范保险资金运用风险，保护保险公司和保险资产管理公司的合法权益，根据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）和《中华人民共和国公司法》，制定本规定。
第二条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）根据国务院授权，对保险资产管理公司实施监督管理。
第三条 保险资产管理公司是指经中国保监会会同有关部门批准，依法登记注册、受托管理保险资金的金融机构。
保险资金是指保险公司的各项保险准备金、资本金、营运资金、公积金、未分配利润和其他负债，以及由上述资金形成的各种资产。
第四条 保险公司委托保险资产管理公司管理保险资金，应当遵守《保险法》和中国保监会的有关规定，遵循自愿、公平和诚实信用原则，不得损害国家利益和社会公共利益。
第五条 保险资产管理公司管理保险资金，应当遵守《保险法》和中国保监会的有关规定，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。

第二章 设立、变更和终止

第六条 设立保险资产管理公司，应当经中国保监会会同有关部门批准。
第七条 保险资产管理公司应当采取下列组织形式：
（一）有限责任公司；
（二）股份有限公司。
第八条 设立保险资产管理公司，应当至少有一家股东或者发起人为保险公司或者保险控股（集团）公司，该保险公司或者保险控股（集团）公司应当具备下列条件：
（一）经营保险业务8年以上；
（二）最近3年未因违反资金运用规定受到行政处罚；
（三）净资产不低于10亿元人民币；总资产不低于50亿元人民币，其中保险控股（集团）公司和经营有人寿保险业务的保险公司总资产不低于100亿元人民币；
（四）符合中国保监会规定的偿付能力要求；
（五）具有完善的法人治理结构和内控制度；
（六）设有资产负债匹配管理部门和风险控制部门，具有完备的投资信息管理系统；
（七）资金运用部门集中运用管理的资产占公司总资产的比例不低于50%，其中经营有人寿保险业务的保险公司不低于80％；
（八）中国保监会规定的其他条件。
第九条 境内保险公司合计持有保险资产管理公司的股份不得低于75％。
前款所称境内保险公司，是指经中国保监会批准设立，并依法登记注册的具有法人资格的保险公司、保险控股（集团）公司。
第十条 保险资产管理公司的注册资本最低限额为3000万元人民币或者等值的自由兑换货币；其注册资本应当为实缴货币资本。
保险资产管理公司的注册资本不得低于其受托管理的保险资金的千分之一，低于千分之一的，应当相应增加资本金。但其注册资本达到5亿元人民币的，可不再增加资本金。
第十一条 设立保险资产管理公司，申请人应当向中国保监会提出书面申请，并提交下列材料：
（一）设立申请书；
（二）拟设公司的可行性研究报告及筹建方案；
（三）股东的基本资料，包括股东的姓名或者名称、法定代表人、组织形式、注册资本、经营范围、资格证明文件以及经会计师事务所审计的最近1年资产负债表和损益表；
（四）符合本办法第八条规定条件的股东的证明材料以及经会计师事务所审计的最近3年的资产负债表和损益表；
（五）拟设公司的筹备负责人名单和简历；
（六）出资人出资意向书或者股份认购协议；
（七）中国保监会规定的其他材料。
第十二条 对设立保险资产管理公司的申请，中国保监会应当会同国务院有关部门进行初步审查，自收到完整的申请材料之日起3个月内作出批准或者不批准筹建的决定。决定不批准的，应当书面通知申请人并说明理由。
第十三条 申请人应当自收到中国保监会批准筹建文件之日起6个月内完成筹建工作。在规定的期限内未完成筹建工作，经申请人申请，中国保监会批准，筹建期可延长3个月。筹建期满仍未完成筹建工作的，原批准筹建文件自动失效。
筹建机构在筹建期间不得从事任何经营业务活动。
第十四条 筹建工作完成后，申请人应当向中国保监会提出开业申请，并提交下列材料：
（一）开业申请报告；
（二）法定验资机构出具的验资证明，资本金入账凭证复印件；
（三）拟任高级管理人员、主要从业人员的名单和简历；
（四）营业场所的所有权或者使用权证明文件；
（五）公司章程和内部管理制度；
（六）信息管理系统、资金运用交易设备和安全防范设施的资料；
（七）中国保监会规定的其他材料。
第十五条 中国保监会应当自收到设立保险资产管理公司完整的开业申请文件之日起20日内，作出核准或者不予核准的决定。决定核准的，颁发《经营保险资产管理业务许可证》；决定不予核准的，应当书面通知申请人并说明理由。
第十六条 保险资产管理公司设立分支机构，应当向中国保监会提出申请，并提交下列材料：
（一）设立申请书；
（二）拟设机构的业务范围；
（三）拟设机构未来3年的经营规划和市场分析；
（四）拟设机构筹建负责人的简历及相关证明材料；
（五）信息管理系统、资金运用交易设备和安全防范设施的资料。
第十七条 中国保监会对保险资产管理公司设立分支机构的申请进行初步审查，自收到完整的申请材料之日起20日内作出批准或者不批准筹建的决定；决定不批准的，应当书面通知保险资产管理公司并说明理由。
第十八条 保险资产管理公司应当自收到中国保监会批准筹建分支机构文件之日起3个月内完成筹建工作；在规定的期限内未完成筹建工作的，原批准筹建文件自动失效。
筹建机构在筹建期间不得从事任何经营业务活动。
第十九条 分支机构筹建工作完成后，保险资产管理公司应当向中国保监会提出开业申请，并提交下列材料：
（一）开业申请；
（二）筹建工作完成情况报告；
（三）业务经营范围；
（四）拟任机构负责人的简历及相关证明材料；
（五）营业场所的使用权或者所有权证明文件；
（六）信息管理系统、资金运用交易设备和安全防范设施的资料；
（七）内部机构设置及从业人员情况。
第二十条 中国保监会应当自收到设立保险资产管理公司分支机构的完整开业申请文件之日起20日内，作出核准或者不予核准的决定。决定核准的，颁发《经营保险资产管理业务许可证》；决定不予核准的，应当书面通知申请人并说明理由。
第二十一条 经核准开业的保险资产管理公司、保险资产管理公司分支机构应当持核准文件及《经营保险资产管理业务许可证》，向工商行政管理部门办理登记手续，领取营业执照后方可营业。
第二十二条 中国保监会统一设计、印刷、颁发、扣缴、注销或者吊销《经营保险资产管理业务许可证》。其他单位和个人均不得设计、印刷、颁发、扣缴或者吊销《经营保险资产管理业务许可证》。
第二十三条 保险资产管理公司的高级管理人员应当具备下列条件：
（一）大学本科以上学历；
（二）10年以上经济工作经历或者5年以上金融、保险、证券从业经历；
（三）未受过刑事处罚或者未因从事经济活动受过行政处罚；
（四）中国保监会规定的其他条件。
保险资产管理公司的高级管理人员不得在其他营利性经营机构兼职，但中国保监会另有规定的除外。
第二十四条 保险资产管理公司有下列情形之一的，应当报中国保监会批准：
（一）变更公司章程；
（二）变更出资人或者持有公司股份10%以上的股东；
（三）调整业务范围；
（四）撤销分支机构；
（五）变更营业场所;
（六）更换高级管理人员。
第二十五条 保险资产管理公司依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，其受托管理的保险资金不属于清算财产。
第二十六条 保险资产管理公司依法解散的，应当成立清算组。清算工作由中国保监会监督指导。
保险资产管理公司被依法撤销的，由中国保监会及时组织股东、有关部门及有关专业人士成立清算组。
保险资产管理公司被依法宣告破产的，由人民法院依法组织清算组。
第二十七条 清算组应当自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在中国保监会指定的报纸上至少公告3次。公告内容应当经中国保监会核准。
清算组应当委托资信良好的会计师事务所等专业中介机构，对公司债权债务和资产进行评估。
第二十八条 保险资产管理公司依法解散、被撤销或者被宣告破产的，其财产清算与债权、债务处理，按有关法律、法规的规定执行。

第三章 经营范围和经营规则

第二十九条 保险资产管理公司经营范围包括以下全部或者部分业务：
（一）受托管理运用其股东的人民币、外币保险资金；
（二）受托管理运用其股东控制的保险公司的资金；
（三）管理运用自有人民币、外币资金；
（四）中国保监会批准的其他业务；
（五）国务院其他部门批准的业务。
第三十条 保险资金的管理运用限于银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。
第三十一条 保险资产管理公司开展外汇资金运用业务和其他外汇业务，应当经国家外汇管理部门批准。
第三十二条 保险资产管理公司自有资金与受托管理资金在同一投资渠道的总投资比例和单一投资对象的投资比例应当分别计算。
保险公司委托他人运用的资金和自己管理运用的资金在同一投资渠道的总投资比例和单一投资对象的投资比例应当分别合并计算。
第三十三条 保险公司和其委托的保险资产管理公司应当约定独立的托管人。
托管人应当是符合中国保监会规定条件的商业银行或者其他专业金融机构。
第三十四条 保险资产管理公司管理下列资金，应当由不同的投资管理人员分别管理，分别记账：
（一）自有资金和受托管理的保险资金；
（二）受托管理同一保险公司不同性质的保险资金。
保险资产管理公司应当公平对待其管理的不同保险资金。
第三十五条 保险资产管理公司因保险资金的管理运用、处分或者其他情形取得的财产，应当归入保险资金。
除依照合同约定取得报酬外，保险资产管理公司利用受托管理的保险资金为自己谋取利益的，所得利益归入受托管理的保险资金。
第三十六条 保险资产管理公司受托管理运用保险资金、托管人托管保险资金均应当订立书面合同。
中国保监会另行制定书面合同的内容和格式指引。
第三十七条 保险资产管理公司依照合同约定取得资产管理费，并应当将收取资产管理费的情况向中国保监会报告。
资产管理费率应当依照公平、合理的原则确定。
中国保监会可以制定保险资产管理费率的标准。
第三十八条 保险资产管理公司不得有下列行为：
（一）提供担保；
（二）承诺受托管理的资金不受损失或者保证最低收益；
（三）将受托管理的保险资金转委托；
（四）利用受托保险资金为委托人以外的第三人牟取利益；
（五）与股东、委托保险资金管理运用的保险公司之间或者操纵不同来源的受托资金互相进行资金运用交易；
（六）以资产管理费的名义或者其他方式与委托人合谋获取非法利益；
（七）国家有关法律、法规及监管部门禁止的其他行为。
第三十九条 由于保险资产管理公司违反国家有关规定或者合同约定，致使保险资金受到损失，保险资产管理公司应当赔偿损失。在未赔偿损失之前，不得取得报酬。
第四十条 保险资产管理公司管理运用保险资金业务的完整记录和委托运用保险资金的合同文本应当保存15年以上。
第四十一条 保险资产管理公司应当定期或者根据合同约定报告受托管理的保险资金的管理运用、处分及收支情况。
委托人有权查阅、抄录或者复制与其委托保险资金有关的账目以及其他文件，并有权要求受托人作出说明。
第四十二条 保险资产管理公司的自有资金与受托管理的保险资金的年终财务报告应当经会计师事务所审计。
第四十三条 保险资产管理公司和保险资金托管人对委托人以及保险资金运用的情况和资料负有依法保密义务。
第四十四条 保险资产管理公司作为受托人管理运用、处分受托资金所产生的债权，不得与保险资产管理公司自有财产所产生的债务相抵销。
保险资产管理公司作为受托人管理运用、处分不同委托人的财产所产生的债权债务，不得相互抵销。
保险资产管理公司与其它社会组织或者个人发生民事纠纷，其受托管理的保险资金不得用于扣押、冻结、抵偿等。

第四章 风险控制和监督管理

第四十五条 保险资产管理公司应当建立完善的公司法人治理结构和有效的内控制度，设立投资决策部门和风险控制部门，建立相互监督的制约机制。
第四十六条 保险资产管理公司应当加强信息化建设，建立完备的投资决策、资金运用和财务核算的信息管理系统。
保险资产管理公司应当有与业务操作相关的安全保卫措施。
第四十七条 保险资产管理公司应当根据有关规定设立监事会。
委托人可以向受托管理保险资金的保险资产管理公司派驻监督人员。监督人员代表委托人监督保险资产管理公司履行合同情况，但不得干预保险资产管理公司的正常业务。
第四十八条 保险资产管理公司有权列席保险公司资产负债匹配管理部门的有关会议。
第四十九条 保险资产管理公司应当在保险资金委托管理合同和托管合同签订之日起20日内向中国保监会报送合同的复印件。
第五十条 保险资产管理公司应当按照中国保监会的规定报送资产负债表、损益表、业务统计表、财务分析报告等有关报表及其他资料。
中国保监会另行发布保险资产管理公司报送报表的内容和格式。
第五十一条 中国保监会对保险资产管理公司的监督检查采取现场监管与非现场监管相结合的方式。
中国保监会可以委托会计师事务所等专业中介机构对保险资产管理公司进行检查。
第五十二条 保险公司和保险资产管理公司违反本规定及有关法律法规的，中国保监会依据《保险法》及有关行政法规给予保险公司、保险资产管理公司及其高级管理人员和直接责任人员行政处罚。

第五章 附则
第五十三条 本规定自2004年6月1日起施行。

海南省人大


关于修改《海南省环境保护条例》的决定
海南省人大
关于修改《海南省环境保护条例》的决定

1999年5月20日海南省二届人大常委会七次通过海南省第二届人民代表大会常务委
员会第七次决定对《海南省环境保护条例》如下修改：
一、第一条修改为：“为了保护、改善生活环境和生态环境，建设生态省，防止环
境污染和其他公害，提高人民生活质量，促进本省经济和社会的可持续发展，根据《中
华人民共和国环境保护法》及有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。”
二、第二条修改为：“本条例所称环境，是指影响人类生存发展的各种天然的和经
过人工改造的自然因素的总体，包括大气、水、海洋、土地、矿藏、森林、草地、沙滩、
野生生物、自然遗迹、人文遗迹、自然保护区、风景名胜区、城市和乡村等。”
三、第五条修改为：“在生产和其他建设中，必须在妥善保护自然环境的前提下，
合理开发、利用自然资源，把对自然环境的损害控制到最小限度。”
四、第六条第二款修改为：“县级以上人民政府对本行政区域内的环境质量负责，
按年度向上一级人民政府和同级人民代表大会或其常务委员会报告环境状况和采取的对
策，并定期公布环境质量状况。”
第二款修改为：“实行环境保护目标领导责任制。各级人民政府主要负责人，应当
提出任期内环境保护的目标并组织实施。对其政绩考核时应当将实施效果作为一项重要
内容。”
五、第七条修改为：“鼓励发展环境保护产业，在本省投资的公共环境保护项目，
享受本省鼓励投资基础设施的优惠政策和基础设施投资综合补偿的有关规定。”
六、第八条修改为：“各级人民政府及其有关部门应当加强环境科学研究，推广环
境保护先进科学技术，培养环境保护人才，普及环境保护的科学知识，重视环境保护宣
传教育，提高全社会的环境保护意识。”
七、第九条修改为：“一切单位和个人，都有保护和改善环境的义务。县级以上人
民政府环境保护行政主管部门设立举报电话，鼓励、奖励检举和控告环境污染、生态破
坏事件。”
八、删去第十条。
九、第十二条修改为：“第十三条。
十、第十三条改为：”第十一条，第一款修改为：“县级以上人民政府环境保护行
政主管部门，对本行政区域的环境保护工作实施统一监督管理。其主要职责是：（一）
检查督促本行政区域内各部门、各单位执行生态环境保护方针、政策和法律、法规；
（二）会同有关部门依法部门组织本行政区域环境保护长远规划和年度计划，并监督实
施；（三）组织环境监测工作，掌握本行政区域环境状况和发展趋势；（四）会同有关
部门组织本行政区域环境科学研究和环境保护宣传教育；（五）积极推广国内外环境保
护的先进经验和技术；（六）对重大经济和技术政策、发展规划以及重大经济开发计划
进行环境影响评价；（七）对核安全、辐射环境、放射性废物进行管理；（八）负责生
物技术环境安全管理和农村生态环境保护。”
第二款修改为：“省海洋行政主管部门、港务监督、渔政渔港监督、驻军环境保护
部门和各级公安、城建、交通、铁道、民航管理部门，依照有关法律和本条例的规定对
环境污染防治实施监督管理。”
十一、第十七条增加一款，作为第二款：“防治污染的设施必须经原审批环境影响
报告书（表）的环境保护行政主管部门验收合格后，主体工程方可投产使用。”
十二、第十九条改为第十二条。
十三、第二十一条改为第二十条，第一款修改为：“合理开发利用水资源，合理开
采地下水。维持南渡江、万泉河、昌化江、陵水河、宁远河、太阳河、珠碧江等江河的
合理流量维持湖泊及水库的合理水位，维护水体的自然净化能力和水质，防治水污染，
保护水资源。”
十四、第二十二条改为第二十一条，修改为：“加强科学规划，保护、恢复和发展
森林资源。实行封山育林。严禁采伐尖峰岭、霸王岭、吊罗山、黎母山、五指山、鹦哥
岭、阿陀岭、七指岭和其他区域的热带天然林。严禁采伐水源林、沿海防护林。禁止毁
林、烧山。对用材林实行有计划限量采伐，采伐后应及时更新造林。”
十五、第二十五条改为第二十四条，第一款修改为：“加强对海洋环境的保护，防
止污染、破坏。向海洋排放污染物、倾倒废弃物，进行海岸工程建设和海洋石油、天然
气勘探开发，必须遵守有关法律、法规的规定。”
十六、第二十七条改为第二十六条，增加一款，作为第二款：“限制生产、销售和
在经营中使用塑料餐具，防止或者减少其对环境的污染。鼓励生产、销售和使用可降解、
重复使用的包装用品和餐具。”
十七、增加一条作为第二十九条：“加强机动车船向大气排放污染物的管理，对超
过规定排放标准的机动车船，必须采取治理措施，保证排放稳定达标。”
“各级人民政府鼓励、推广使用燃气汽车等环保交通工具。禁止销售和使用含汽油
。”
十八、第三十条修改为：“加强城市噪声管理。各种工业噪声、建筑施工噪声、交
通运输噪声和社会生活噪声应当按照有关规定采取有效措施，减轻环境噪声污染。”
十九、第三十二条修改为：“加强对城市垃圾的无害化处理和污水的集中处理，鼓
励对废水、废气、固体废物的治理和综合利用。”
“对投资治理废水、废气、固体废物实行有偿服务，服务收费标准由省人民政府有
关主管部门审定。”
“对利用废水、废气、固体废物作为主要原料生产的产品，可以按国家和本省有关
规定实行免减税的优惠。”
二十、第三十三条增加一款，作为第二款：“严禁建设新的燃烧电厂。已建成的燃
烧电厂，必须限期配套安装、使用烟气脱硫设施。”
二十一、第三十五条修改为：“加强对乡镇企业环境保护工作的管理，按照国家有
关规定，严禁建设污染严重的造纸、水泥、制革、选金、电镀、石棉等企业。”
二十二、增加一条，作为第三十六条：“排放污染物的单位必须按规定的管理权限
向环境保护行政主管部门申报登记污染物排放设施、处理设施和正常作业条件下的污染
物种类、浓度、数量，并提供防治污染闲置或拆除污染物处理设施的。必须按管理权限
事先报经县级以上环境保护行政主管部门批准。”
二十三、第三十六改为第三十七条，第一款修改为：“从事生产经营活动的单位和
个人，向环境排放污染物的，必须按照国家有关规定向所在地环境保护行政主管部门申
领污染物排放许可证；向海域直接倾倒废弃物的，向海洋行政主管部门申领废物倾倒许
可证。海洋行政主管部门应当在发放许可证后15日内向环境保护行政主管部门备案。排
污许可证由省环境保护行政主管部门统一监制。”
二十四、第三十七条改为第三十八条，第一款修改为：“排放污染物，应当符合国
家和本省的污染物排放标准。排污单位超标准排放污染物的，由县级以上人同政府环境
保护行政主管部门按照国家规定的期限依法责令限期治理；愈期未完成治理任务的，由
县级以上人民政府依法责令其关闭、停业或转产。”
第三款修改为：“在实行污染物排放总量控制区内，排污者可将节余的排放限量，
用于抵销其新建污染源的污染物排放量。”
二十五、第三十八条改为第三十九条，修改为：“排污者应当依法缴纳排污费和超
标准排污费。缴纳排污费和超标准排污费后，并不免除其余消除污染、排除危害和赔偿
损失的责任。”
“排污费的征收原则上实行属地管理，具体办法由省人民政府制定。”
“征收的排污费和超标准排污费应当主要用于重点排污单位治理污染源以及环境污
染的综合性治理，专款专用，不得挪作他用。”
二十六、删去第四十一条。
二十七、第四十四条修改为：“进行区域开发（指城市规划区以外的区域开发，下
同），主持开发的机构必须组织对拟开发区域的环境本底状况和环境质量现状进行调查
和评价，编制环境影响报告书，报省人民政府环境保护行政主管部门审批。”
二十八、第四十五条修改为：“组织区域开发的单位和个人对开发区的环境质量负
责。在制定开发规划方案时，必须编制环境保护专章，报省人民政府环境保护行政主管
部门审查，在开发建设时期内按年度向当地环境保护行政主管报告环境质量状况。”
二十九、删去第四十六条，增加四条作为第四十六条、第四十七条、第四十八条、
第四十九条
1、“第四十六条 违反本条例，有下列行为之一的，由环境保护行政主管部门责
令改正，并可视情节轻重，处以1000以上1万元以下的罚款：（一）拒绝环境监督管理
部门进行现场检查或在被检查时不如实反映情况的；（二）拒报或者谎报污染物排放申
报事项的。”
2、“第四十七条 违反条例，有下列行为之的，由环境保护行政主管部门依法责
令改正，情节轻重，可以并处1万元以上5万元以下的罚款：（一）违反国家有关规定，
无证排放污染物的；（二）不按照国家和省有关规定缴纳排污费和超标准污费的；
（三）拒绝承担代行治理费用的。”
3、“第四十八条 与建设项目主体工程配套建设的防治污染的设施未建成或未经
验收合格主体工程即投入生产或使用的，由环境保护行政主管部门责令停止生产或使用，
并可处以3万元以下的罚款；情节严重的，可以处3万元以上10元以下的罚款。”
4、 “第四九条 未采取有效防治污染措施或超标准排放的企事业单位，由环境
保护行政主管部门责令改正或限期治理；逾期未完成治理任务的，可以根据造成的
危害后果处3万元以下的处罚，后果严重的，处3万元以上10万元以下的罚款，
或者由县级以上人民政府依法责令关闭、停业或转产。”
三十、 增加一条，作为第五十条：“违反本条例规定，造成土地、森林、水、矿
产、渔业、野生动植物等资源的破坏的，依照有关法律、法规的规定承担法律责任。
三十一、第四十七条改为第五十一条，修改为：“对造成环境污染事故的单位进行
处罚时，可以对直接责任人和单位的主要负责人给予行政处分；造成重大环境污染事故
构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
三十二、删去第四十八条。
三十三、第四十九条改为第五十四条，修改为：“当事人对行政处罚决定不服的，
可以依法申请行政复议或者向人民法院起诉。逾期不申请复议也不起诉，又不履行处罚
决定的，作出处罚决定的机关可以向人民法院申请强制执行。”
三十四、第五十条改为第五十二条，修改为：“造成环境污染危害的，有责任排除
危害，并对直接受到损害的单位或者个人赔偿损失。”
三十五、删去第五十二条。
三十六、第五十四条改为第五十五条，修改为：“本条例具体应有和的问题由省人民
政府负责解释。”
此外，根据本决定对部分条文的文字和条款顺序作相应的调整和修改。
本决定自公布之日起施行。
《海南省环境保护条例》根据本决定作相应的修正，重新公布。
1999年5月20日